КП «Сумыжилье» уклонилось от 5,7 млн. грн. налогов
Сумское предприятие коммунальной собственности, предоставляющее услуги населению и имеет постоянный приток средств в виде расчетов за выполненные работы и услуги, по результатам финансово-хозяйственной деятельности в 2012 году заявило о своей убыточности. Чтобы разобраться в причинах такого положения дел, сотрудники налоговой милиции провели углубленный оперативно-экономический анализ операций, проводимых коммунальщиками за последние 2 года. Выводы оперативников об использовании на предприятии схем уклонения от налогообложения подтвердились в ходе дальнейшей документальной проверки.
Налоговики установили, что должностные лица коммунального предприятия на протяжении 2011 - 2012 годов с целью формирования незаконного налогового кредита и искусственного завышения валовых расходов заключали договоры подряда и субподряда с подконтрольными им субъектами хозяйствования. При этом подрядчики не имели в штате квалифицированных кадров, которые бы выполняли указанные ремонтно-строительные работы, а лишь руководство. Все заявки от населения на проведение работ, которые поступали в сервисные центры коммунального предприятия, сразу переадресовывались непосредственно подконтрольным частным предпринимателям, которые находятся на упрощенной системе налогообложения. Среди учредителей подконтрольных коммерческих структур оказались лица, ранее судимые за совершение экономических преступлений.
Поэтому в ходе проверки установлены факты перечисления средств на счета сомнительных субъектов хозяйствования за работы и услуги, которые фактически ими не выполнялись. При этом для расчетов по теневым схемам использовались средства сумской общины.
Преступные действия должностных лиц привели к непоступлению в бюджет 5,7 млн. грн. налогов: 2,5 млн. грн. налога на добавленную стоимость и 3,2 млн. грн. налога на прибыль.
По факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах служебными лицами коммунального предприятия следственным отделом налоговой милиции начато уголовное производство.